2026년 4대보험, 내 월급에서 얼마나 더 나갈까

1월 급여명세서를 작년 12월 것과 나란히 놓고 보면 공제 항목이 조금씩 올라 있습니다. 국민연금 몇천 원, 건강보험 천 원 남짓. 하나씩 보면 대수롭지 않은데 합치면 만 원 가까이 됩니다.

올해부터 4대보험 요율이 올랐기 때문입니다. 그런데 이게 올해 한 번으로 끝나는 일이 아니라서, 한 번쯤 짚어둘 필요가 있습니다.

무엇이 올랐나

근로자가 내는 몫만 놓고 보면 이렇습니다. 회사도 같은 금액을 따로 냅니다.

고용보험만 그대로입니다. 2022년 7월에 오른 뒤로 3년째 동결이죠. 산재보험은 애초에 회사가 전액 부담하니 월급에서 빠지지 않습니다.

금액으로 보면

"0.25%포인트"라고 하면 별것 아닌 것 같습니다. 실제 돈으로 바꿔 보면 감이 다릅니다. 비과세 식대 20만원을 빼고, 4대보험만 계산한 값입니다.

국민연금 상한은 두 해 모두 7월 이후 기준입니다(2025년 637만원, 2026년 659만원).

연봉 4천만원이면 한 해 11만 7천원입니다. 연봉이 오르지 않았다면 그만큼 손에 쥐는 돈이 줄어든 셈이죠.

여기에 소득세는 넣지 않았습니다. 소득세는 국세청 간이세액표를 따르는데, 2025년 표와 2026년 표가 서로 달라서 두 해를 같은 잣대로 비교할 수가 없습니다. 섞어서 계산하면 숫자는 그럴듯하게 나오지만 틀린 값입니다.

국민연금은 왜

보험료율 9%는 1998년에 정해진 숫자입니다. 27년 동안 한 번도 안 바뀌었죠. 그 사이 받는 사람은 늘고 내는 사람은 줄었으니 계산이 맞을 리가 없습니다.

그래서 연금개혁으로 요율을 올리기로 했습니다. 문제는 올해로 끝이 아니라는 점입니다. 2027년 10%, 2028년 10.5%… 이런 식으로 2033년 13%가 될 때까지 매년 0.5%포인트씩 오릅니다.

지금 연봉 4천만원인 사람이 13% 시점에 그대로 있다면, 국민연금만 월 20만원을 조금 넘게 내게 됩니다. 내년에도 비슷한 폭으로 또 줄어든다고 보시면 됩니다.

연봉 8천만원 줄만 차이가 큰 이유

위 표를 다시 보면 8천만원 줄이 유독 큽니다. 월 24,570원으로 6천만원 줄(15,040원)의 1.6배쯤입니다. 요율을 다르게 매긴 게 아닙니다.

국민연금은 소득 전체에 붙지 않고 정해진 상한까지만 계산합니다. 상한은 매년 7월에 바뀌는데, 2025년 7월부터는 637만원, 2026년 7월부터는 659만원입니다. 연봉 8천만원이면 비과세를 뺀 월급이 약 646만원이라, 2025년에는 상한에 걸려 637만원까지만 계산됐지만 2026년에는 상한 아래라 전부 계산됩니다.

그래서 이 구간은 요율 인상에 더해 보험료를 매기는 소득까지 늘었습니다. 월급이 659만원을 넘는 사람의 본인 부담 최대액은 2025년 7월 286,650원(637만원 × 4.5%)에서 2026년 7월 313,020원이 됐습니다. 2025년 1~6월 상한은 617만원(277,650원)이었습니다. 상한액은 매년 7월에 조정되니, 고소득자라면 7월 명세서를 한 번 더 들여다볼 만합니다.

건강보험은 매년 가을에 정해진다

건강보험료율은 7.09%에서 7.19%가 됐습니다. 국민연금처럼 법에 일정이 박혀 있는 게 아니라, 매년 8~9월 건강보험정책심의위원회에서 다음 해 요율을 정합니다. 2026년 분은 작년 8월 말에 결정됐습니다.

장기요양보험은 건강보험료에 비율을 곱해서 냅니다. 이 비율도 12.95%에서 13.14%로 올랐고요. 건강보험료 자체가 오른 데다 곱하는 비율까지 올랐으니 두 번 오른 셈인데, 금액이 작아 체감은 잘 안 됩니다. 연봉 4천만원 기준 월 420원이니까요.

회사는 얼마를 내고 있나

국민연금과 건강보험은 회사와 근로자가 반씩 냅니다. 내 월급에서 30만원이 빠졌다면 회사도 30만원을 따로 내고 있다는 뜻입니다.

고용보험은 조금 다릅니다. 실업급여 몫은 반씩 나누지만, 고용안정·직업능력개발 사업 몫은 회사가 전액 부담합니다. 산재보험은 처음부터 끝까지 회사 몫이고요.

그래서 회사가 실제로 쓰는 돈은 계약서에 적힌 연봉보다 큽니다. 연봉 4천만원이면 4대보험 회사 부담분으로 연 400만원 안팎이 더 나가고, 여기에 퇴직금 적립까지 더하면 실제 인건비는 4천 8백만원 근처가 됩니다.

연봉 협상 때 회사가 "총 인건비"라는 표현을 쓴다면 이 숫자를 말하는 것일 수 있습니다. 내 통장에 들어오는 금액과는 다른 기준이라, 같은 숫자를 두고 이야기하는지 확인해 볼 만합니다.

퇴사하면 건강보험료가 오르는 이유

직장에 다닐 때는 회사가 절반을 내줍니다. 퇴사하면 지역가입자가 되는데, 이때는 전액을 본인이 냅니다. 게다가 지역가입자는 소득만이 아니라 재산까지 보고 보험료를 매깁니다. 예전에는 자동차에도 보험료가 붙었지만 2024년 2월분부터 폐지됐고, 재산 공제도 1억원으로 넓어졌습니다.

그래서 소득이 끊겼는데 보험료는 오히려 늘어나는 일이 생깁니다. 집이 있으면 더 그렇습니다.

이럴 때 쓸 수 있는 게 임의계속가입입니다. 퇴직 전 18개월 동안 직장가입자 자격을 1년 이상 유지했다면, 최대 36개월까지 직장에 다닐 때 내던 수준으로 낼 수 있습니다. 신청 기한이 있으니 퇴사가 정해졌다면 건강보험공단(1577-1000)에 미리 확인해 두시는 게 좋습니다.

2027년에 대해 도는 이야기

인터넷에 "내년 요율"이라며 돌아다니는 숫자 중에는 아직 정해지지 않은 게 섞여 있습니다. 갈라서 보시는 게 좋습니다.

• 국민연금 10%(본인 5%) — 법 개정으로 이미 확정
• 고용보험 1.8%에서 2.0%로 — 실업급여 재정 문제로 논의 중. 아직 확정 아님
• 건강보험·장기요양 — 2026년 가을에 결정. 이 글을 쓰는 시점에는 안 나왔음

확실한 건 국민연금뿐입니다.

그래서 뭘 할 수 있나

요율은 바꿀 수 없습니다. 대신 비과세 항목이 제대로 잡혀 있는지는 확인해 볼 수 있습니다. 4대보험료는 비과세를 뺀 금액에 붙기 때문에, 받고 있는데 신고가 안 돼 있으면 안 내도 될 돈을 내게 됩니다.

가장 흔한 게 식대입니다. 월 20만원까지 비과세인데, 식대를 받으면서도 명세서 비과세란이 0원인 경우가 생각보다 많습니다. 본인 차를 업무에 쓰면 자가운전보조금도 월 20만원까지 됩니다.

식대 20만원이 비과세로 잡히면 4대보험료가 월 1만 7천원쯤 줄어듭니다. 명세서를 한 번 확인해 보고, 비어 있다면 급여 담당자에게 물어볼 만한 금액입니다.

몇 가지 덧붙이면

4월에 건강보험이 갑자기 많이 빠져나가는 건 요율과 다른 문제입니다. 건강보험은 매년 4월에 정산을 합니다. 작년에 상여금 등으로 소득이 예상보다 많았으면 그만큼 더 내고, 적었으면 돌려받습니다. 그달만 그렇고 다음 달부터는 원래대로 돌아옵니다.

더 냈으니 나중에 더 받느냐고 물으신다면, 국민연금은 그렇습니다. 다만 이번 개혁에서 소득대체율도 함께 조정돼서, 개인별 수령액은 가입 기간과 소득에 따라 달라집니다. 국민연금공단 홈페이지에서 예상 연금액을 조회해 보는 편이 정확합니다.

회사가 내 몫을 대신 올려주는 일도 없습니다. 회사 부담분도 똑같이 4.5%에서 4.75%가 됐으니, 회사 입장에서도 인건비가 늘어난 상황입니다.

숫자의 출처

요율은 보건복지부 보도자료(2026년 건강보험료율 7.19% 결정, 2026년도 장기요양보험료율 0.9448%)와 국민연금공단의 기준소득월액 상·하한액 조정 안내에서 확인했습니다. 연봉별 금액은 그 요율로 직접 계산했고, 원 단위 절사 방식까지 실제 공제와 맞췄습니다. 회사마다 절사 기준이 달라 명세서와 몇십 원 차이는 날 수 있습니다.

요율은 매주 한 번 자동으로 다시 확인하고 있습니다. 바뀌면 이 글도 고칩니다. 마지막 확인 2026년 9월 29일.